Пенсионна система в България

Слушах онлайн една финансова конференция, която се проведе в два дни съвсем наскоро. Имаше гост лектори от САЩ, Италия, Косово.

Стана ясно, че населението е застаряващо в целия свят. И ако продължаваме в този темп скоро световната икономика ще е движена от около 55% от цялото население. Това са хората участващи в производството на БВП. Останалите са в пенсионна възраст, деца или хора, които се грижат за децата или възрастните.

Светът е изправен пред сложни времена. Ще има ли пенсии за нас и нашите деца? Работи ли изобщо тази система, особено българската? И какво можем да направим?

Това са карти, показващи гъстотата на населението в някои европейски държави. Не само в България се забелязва концентрация на населението в няколко града.

Какъв е настоящият пенсионен модел в България?

От 1 януари 2000 г. в България е в сила нова пенсионноосигурителна система, изградена от 3 основни стълба:

1. Държавно обществено осигуряване – ДОО.  
2.  Допълнително задължително пенсионно осигуряване – ДЗПО, Универсален пенсионен фонд – УПФ -при старост и смърт (професионален и универсален фонд);
3. Допълнително доброволно пенсионно осигуряване – допълнителен, пенсионен фонд – ДПФ – не е задължително, изцяло доброволно е. Може да се направи и от работодател.

Какво ни удържат от заплатите за пенсии

• За първият стълб удръжките от заплатата са за родените след 1960 14.8% за Държавното обществено осигуряване;
• За Универсален пенсионен фонд са 5%.
• За родените преди 1960г удръжките са 19.8% за Държавното обществено осигуряване. На тях не се удържа за втори стълб – Универсален пенсионен фонд.

Третият стълб е изцяло доброволен и всеки избира дали  и къде да има.

Когато сме на трудов договор около 60% от осигуровките се плащат от работодателя, а останалата част от служителя.

Вторият стълб – универсалния пенсионен фонд или така нареченото УПФ се управлява от 9 частни пенсионни фонда. Те са:

УПФ „Алианц България“

УПФ „Бъдеще“

УПФ „Доверие“

УПФ „ДСК – Родина“

УПФ „ОББ“ ЕАД

УПФ „Пенсионноосигурителен институт“

УПФ „Съгласие“

УПФ „Топлина“

УПФ „ЦКБ – Сила“

Всеки сам избира къде да бъдат управлявани средствата му. Ако случайно не е избрал, то е бил прехвърлен на ротационен принцип след 2000г. Това разбира се може да се промени. Можете да се премествате УПФ-то си по веднъж на година абсолютно безплатно. Това може да се случи като се свържете с представител на съответното дружество.

Парите, които постъпват в УПФ се управляват на капиталов принцип и можете да проверявате всеки ден в сайта на съответното дружество каква е стойността на съответния дял.

Портфейлът, в който дружествата инвестират е много консервативен и е строго регулиран от Комисия за финансов надзор – КФН. Доходността дългосрочно до тук не покрива дори инфлацията.

Имате възможност и да се откажете от УПФ и 5-те %, които ви удържат от заплатата да преминават към ДОО -държавното обществено осигуряване. Има обаче и плюсове, в това да имате УПФ. Това е частната ви партида, която можете да следите на каква сума възлиза във всеки един момент и също така и това, че се унаследява по права линия. Тоест, ако осигуреното лице почине преди право на пенсия, то неговите наследници ще получат партидата натрупана до момента.

Ако се откажете от частния пенсионен фонд, то вашата партида ще отиде в така наречения „Сребърен фонд“. Не е тайна, че за фонд пенсии дефицита вече е над 6 млрд лв годишно, който се дотира от другите пера от бюджета, за да могат да се изплащат пенсиите.

Какви такси плащам за УПФ

Те са максималните определени със закона за почти всички дружества

Държавното обществено осигуряване се финансира на разходопокривен принцип. Работещите плащат пенсиите чрез осигуровките, които им се удържат. В момента статистиката е горе долу 1:1, тоест 1 работещ издържа 1 пенсионер.

Според НОИ  броя пенсионери в България  за януари 2023г 2 032 853.  Броят им намалява всяка година. За сравнение през 2010г са били 2 197 326.

Броят работещи са 2 128 574 към 30.11.2022г. Безработни са 1 220 000 хил. за третото тримесечие на 2022г с коефициент на безработица 3.7%. Деца до 19г възраст към 31.12. 2022г 1 312 173.

Как да проверя кой е моят пенсионен фонд?

Можете да проверите кой е вашият пенсионен фонд на националния телефон на НАП 0700 18 700 като следвате инструкциите на автоматичното меню и след свързване с оператор или с ПИК код в сайта на НАП.

Кога ще се пенсионирам?

През 2010 г. беше дискутирана и одобрена пенсионната реформа, предвиждаща увеличаване на възрастта и стажа за пенсиониране.

За да придобият право на пенсия за осигурителен стаж и възраст след 31.12.2021 г., осигурените лица трябва да имат навършена минимална пенсионна възраст и определен стаж, както е показано в таблицата.

В случай, че лицата нямат право на пенсия по горните условия, то от 01.01.2022 г. преценка правото на пенсия се извършва по условията, показани в следващата таблица.

Правото на пенсия не се погасява по давност. Лицата, които в предходна година са изпълнили условията за придобиване право на пенсия за осигурителен стаж и възраст, ще могат да се пенсионират във всеки следващ момент по вече изпълнените условия и през следващите години, независимо от това дали има промени в условията за пенсиониране. Вземането на пенсия се погасява с изтичането на 3-годишен давностен срок, считано от 1 януари на годината, следваща годината, за която се отнася.

Предвиденото плавно увеличаване и постепенно изравняване на пенсионната възраст по чл. 68, ал. 1 от Кодекса за социално осигуряване (КСО) за жените и мъжете следва да завърши при навършването на 65-годишна възраст и за двата пола през 2037 г. След това, възрастта по чл. 68, ал. 1 от КСО ще се обвързва с нарастването на средната продължителност на живота, съгласно чл. 68, ал. 5 от КСО.

Изискуемият осигурителен стаж за пенсиониране по чл. 68, ал. 2 от КСО за работещите при условията на трета категория труд също нараства с по два месеца годишно за жените и мъжете до достигане през 2037 г. на 37 години за жените и 40 години за мъжете.

В разпоредбата на чл. 68, ал. 3 от КСО също е заложено изискуемата възраст да се увеличава плавно, като нараства с по два месеца годишно до достигане на 67 години за жените и мъжете през 2023 г.

С разпоредбата на чл. 68а от КСО е създадена възможност за отпускане на пенсия за осигурителен стаж и възраст в намален размер на лица, имащи изискуемия по чл. 68, ал. 2 от КСО осигурителен стаж, като същите могат да се пенсионират по тяхно желание до една година по-рано от възрастта им по чл. 68, ал. 1 от КСО. Пенсията се отпуска от датата на заявлението и се изплаща в намален размер пожизнено. Лицата, на които е отпусната пенсия по този ред, нямат право на пенсия по реда на чл. 68, ал. 1, 2, 3 и 4 от КСО. При последващи преизчислявания на пенсията по чл. 68а от КСО, определеният  процент на намаление при отпускането й, не се променя.

Специфични условия за придобиване на право на пенсия за осигурителен стаж и възраст и за кои лица се отнасят

Изключение от общия принцип за пенсиониране осигурителният кодекс прави за следните категории лица:

• военнослужещи по Закона за отбраната и въоръжените сили на Република България и резервистите на активна служба по Закона за резерва на въоръжените сили на Република България;
• държавните служители по Закона за Министерство на вътрешните работи, по Закона за специалните разузнавателни средства и по Закона за изпълнение на наказанията и задържането под стража;
• държавните служители по чл. 11 от Закона за пощенските услуги;
• държавните служители по чл. 16, ал. 2 от Закона за противодействие на корупцията и за отнемане на незаконно придобитото имущество;
• държавните служители, осъществяващи дейността по охрана на съдебната власт по чл. 391 от Закона за съдебната власт;
• следователите и младшите следователите с положен стаж на тези длъжности до 09.08.2016 г.;
• държавните служители от Държавна агенция „Разузнаване“;
• офицерите и сержантите от „Национална служба за охрана“;
• държавните служители по Закона за Държавна агенция “Национална сигурност”;
• служителите в Главна дирекция „Пожарна безопасност и защита на населението“ на Министерството на вътрешните работи, изпълняващи някои от дейностите по чл. 17, ал. 2, т. 6 от Закона за министерството на вътрешните работи;
• служителите на длъжност „водолаз“ в Главна дирекция „Пожарна безопасност и защита на населението“ на Министерството на вътрешните работи.

От 01.01.2022 г. посочените осигурени лица, придобиващи право на пенсия за осигурителен стаж и възраст по реда на чл. 69 от КСО, следва да отговарят на изискване за възраст и осигурителен стаж по приложената таблица:

Военнослужещите придобиват право на пенсия при навършена изискуема възраст и осигурителен стаж, както следва:

• От 01.01.2022 г. – при навършване на възраст 53 години и 10 месеца и 27 години общ осигурителен стаж, от които 2/3 (18 години) действително изслужени като военнослужещи по Закона за отбраната и въоръжените сили на Република България и/или като резервисти по Закона за резерва на въоръжените сили на Република България (чл. 69, ал. 1 от КСО).
• От 1 януари на всяка следваща година възрастта се увеличава с по два месеца до достигане на 55-годишна възраст.

Държавните служители по Закона за Министерството на вътрешните работи, по Закона за специалните разузнавателни средства и по Закона за изпълнение на наказанията и задържането под стража, държавните служители по чл. 11 от Закона за пощенските услуги, държавните служители по чл. 16, ал. 2 от Закона за противодействие на корупцията и за отнемане на незаконно придобитото имущество, държавните служители, осъществяващи дейността по охрана на съдебната власт по чл. 391 от Закона за съдебната власт, а така също и следователите и младши следователите с положен осигурителен стаж на тези длъжности до 09.08.2016 г., придобиват право на пенсия при навършена изискуема възраст и осигурителен стаж, както следва:

• От 01.01.2022 г. – при навършване на възраст 53 години и 8 месеца и 27 години общ осигурителен стаж, от които 2/3 (18 години) действително изслужени като държавни служители по посочените закони или като следователи и младши следователи за времето до 09.08.2016 г. (чл. 69, ал. 2 от КСО).
• От 1 януари на всяка следваща година възрастта се увеличава с по два месеца до достигане на 55-годишна възраст.

Държавните служители от Държавна агенция “Национална сигурност” придобиват право на пенсия при изискваща се възраст и осигурителен стаж, както следва:

• От 01.01.2022 г. – при навършване на възраст 53 години и 10 месеца и 27 години общ осигурителен стаж, от които 2/3 (18 години) действително изслужени по Закона за Държавна агенция „Национална сигурност“, на военна служба или по законите по ал. 2 (чл. 69, ал. 3 от КСО).
• От 1 януари на всяка следваща календарна година възрастта ще се увеличава с по два месеца до достигане на 55-годишна възраст.

Лицата по ал. 1, 2 и 3 на чл. 69 от КСО, прослужили 15 години на длъжности от летателния състав, парашутистите, екипажите на подводните съдове и водолазния състав, придобиват право на пенсия от 01.01.2022 г. при навършване на възраст 43 години и 10 месеца и 15 години на тези длъжности. От 1 януари на всяка следваща календарна година възрастта ще се увеличава с по два месеца до достигане на 45-годишна възраст.

Държавните служители от Държавна агенция „Разузнаване“ придобиват право на пенсия от 01.01.2022 г. при навършване на възраст 53 години и 10 месеца и при 27 години общ осигурителен стаж, от които 2/3 (18 години) действително изслужени по Закона за Държавна агенция „Разузнаване“ (ЗДАР), на военна служба или по законите по ал. 1, 2 и 3 (чл. 69, ал. 5 от КСО). От 1 януари на всяка следваща година възрастта ще се увеличава с по два месеца до достигане на 55-годишна възраст.

Във връзка с преценка правото на пенсия следва да се има предвид, че на основание § 2, ал. 1-2 от ПЗР на ЗДАР агенцията е правоприемник на активите, пасивите, архива и другите права и задължения на Националната разузнавателна служба (НРС).

Офицерите и сержантите от Национална служба по охрана придобиват право на пенсия от 01.01.2022 г. при навършване на възраст 53 години и 10 месеца при 27 години общ осигурителен стаж, от които 2/3 (18 години) действително изслужени по Закона за Националната служба за охрана, на военна служба или по законите по ал. 1, 2 и 3 (чл. 69, ал. 5а от КСО). От 1 януари на всяка следваща година възрастта се увеличава с по два месеца до достигане на 55-годишна възраст.

Служителите в Главна дирекция “Пожарна безопасност и защита на населението” на Министерството на вътрешните работи, изпълняващи някои от дейностите по чл. 17, ал. 2, т. 6 от Закона за Министерството на вътрешните работи, придобиват право на пенсия от 01.01.2022 г. при навършване на възраст 53 години и 10 месеца и 27 години общ осигурителен стаж, от които 2/3 (18 години) действително изслужени в системата на гражданска защита (чл. 69, ал. 6 от КСО). От 1 януари на всяка следваща година възрастта се увеличава с 2 месеца до навършване на 55-годишна възраст.

Служителите на длъжност “водолаз” в Главна дирекция “Пожарна безопасност и защита на населението” на Министерството на вътрешните работи, придобиват право на пенсия от 01.01.2022 г. при навършване на възраст 43 години и 10 месеца и 15 години на длъжност „водолаз“ в тази дирекция (чл. 69, ал. 7 от КСО). От 1 януари на всяка следваща година възрастта се увеличава с два месеца до навършването на 45-годишна възраст.

Осигурителният стаж за придобиване право на пенсия по чл. 69, ал. 1, 2, 3, 5, 5а и 6 от КСО се зачита при взаимно допълване, а осигурителният стаж по чл. 69, ал. 4 и 7 от КСО може да допълва осигурителния стаж по ал. 1, 2, 3, 5, 5а и 6 на чл. 69 от КСО.

Право на пенсия при условията на чл. 69, ал. 1-9 от КСО имат и лицата, които са изпълнявали военна или държавна служба по законите по чл. 69, ал. 1-3, 5 и 5а от КСО, лицата, които са били на длъжностите по чл. 69, ал. 4 и 7 от КСО, и служителите, които са извършвали дейностите по чл. 69, ал. 6 от КСО.

Придобиване право на пенсия от балерини, балетисти и танцьори с осигурителен стаж в културни организации

От 01.01.2022 г. лицата, които имат осигурителен стаж 25 години на длъжност балерина, балетист или танцьор в културни организации, придобиват право на пенсия за осигурителен стаж и възраст при навършване на възраст 43 години и 10 месеца. От 1 януари на всяка следваща календарна година възрастта за тези лица се увеличава с по 2 месеца до достигане на 45-годишна възраст, както е показано в следната таблица:

Културни организации по смисъла на чл. 69а КСО са организациите, вписани в регистъра по чл. 14, ал. 4 от Закона за закрила и развитие на културата, както и всяка друга структура съгласно § 1, т. 3 от допълнителната разпоредба на закона, чийто статут на културна организация е удостоверен от Министерството на културата.

При определяне размера на пенсията за осигурителен стаж и възраст, осигурителният стаж до 31.12.1999 г. включително, положен на длъжности „балерини“, „балетисти“, „балерини солисти“ и „балетисти солисти, попада в условията на т. 66к от отменения Правилник за категоризиране на труда при пенсиониране. Осигурителният стаж е от първа категория труд и се превръща по реда на чл. 104, ал. 2 от КСО, като 3 години осигурителен стаж се зачитат за 5 години осигурителен стаж от трета категория труд.

От 01.01.2000 г. до 31.12.2010 г. осигурителният стаж на длъжност „балерина“, „балетист“ или „танцьор“ в културни организации е от втора категория труд на основание чл. 2, т. 42 от Наредбата за категоризиране на труда при пенсиониране (НКТП) и се превръща като 4 години се зачитат за 5 години осигурителен стаж от трета категория труд.

След отмяната на чл. 2, т. 42 от НКТП, считано от 01.01.2011 г. трудът на този кръг лица е от трета категория. От същата дата е създадена разпоредбата на чл. 69а от КСО, която създава възможност за ранно пенсиониране при придобити 25 години осигурителен стаж на длъжност балерина, балетист или танцьор в културни организации.

От 05.08.2011 г. осигурителния стаж по чл. 69а се превръща като 4 години се зачитат за 5 години осигурителен стаж от трета категория, на основание разпоредбата на ал. 9 в чл. 104 от КСО (обн., ДВ, бр. 60/5.08.2011 г.). Независимо от превръщането на стажа за определяне на размер на пенсията, осигурителният стаж, положен на длъжност „балерина, балетист или танцьор“ в културни организации е от трета категория труд.

Културни организации по смисъла на чл. 69а КСО са организациите, вписани в регистъра по чл. 14, ал. 4 от Закона за закрила и развитие на културата, както и всяка друга структура съгласно § 1, т. 3 от допълнителната разпоредба на закона, чийто статут на културна организация е удостоверен от Министерството на културата.

При определяне размера на пенсията за осигурителен стаж и възраст, осигурителният стаж до 31.12.1999 г. включително, положен на длъжности „балерини“, „балетисти“, „балерини солисти“ и „балетисти солисти, попада в условията на т. 66к от отменения Правилник за категоризиране на труда при пенсиониране. Осигурителният стаж е от първа категория труд и се превръща по реда на чл. 104, ал. 2 от КСО, като 3 години осигурителен стаж се зачитат за 5 години осигурителен стаж от трета категория труд.

От 01.01.2000 г. до 31.12.2010 г. осигурителният стаж на длъжност „балерина“, „балетист“ или „танцьор“ в културни организации е от втора категория труд на основание чл. 2, т. 42 от Наредбата за категоризиране на труда при пенсиониране (НКТП) и се превръща като 4 години се зачитат за 5 години осигурителен стаж от трета категория труд.

След отмяната на чл. 2, т. 42 от НКТП, считано от 01.01.2011 г. трудът на този кръг лица е от трета категория. От същата дата е създадена разпоредбата на чл. 69а от КСО, която създава възможност за ранно пенсиониране при придобити 25 години осигурителен стаж на длъжност балерина, балетист или танцьор в културни организации.

От 05.08.2011 г. осигурителния стаж по чл. 69а се превръща като 4 години се зачитат за 5 години осигурителен стаж от трета категория, на основание разпоредбата на ал. 9 в чл. 104 от КСО (обн., ДВ, бр. 60/5.08.2011 г.). Независимо от превръщането на стажа за определяне на размер на пенсията, осигурителният стаж, положен на длъжност „балерина, балетист или танцьор“ в културни организации е от трета категория труд.

При какви условия учителите придобиват право на пенсия за осигурителен стаж и възраст?

От 01.01.2022 г. осигурените на учителски длъжности лица придобиват право на пенсия за осигурителен стаж и възраст при навършване на 58 години и 10 месеца от жените и 61 години и 5 месеца от мъжете, при условие, че имат учителски осигурителен стаж 25 години и 8 месеца за жените и 30 години и 8 месеца за мъжете. От първия ден на всяка следваща календарна година до навършването на 62-годишна възраст за жените и мъжете възрастта се увеличава, като увеличението за жените е с по 2 месеца до 2029 г. и с по 3 месеца от 2030 г. Възрастта за мъжете се увеличава с по 1 месец годишно, а изискването за продължителността на учителския осигурителен стаж 25 години и 8 месеца за жените и 30 години и 8 месеца за мъжете не се променя. Условията за пенсиониране на учителите са както следва:

На лицата, подали заявления и изпълнили горните изисквания, се отпуска срочна пенсия за ранно пенсиониране от Учителския пенсионен фонд в размер, определен по реда на чл. 70 от КСО и намален с 0,1 на сто за всеки месец, недостигащ на лицето до навършване на възрастта му за придобиване право на пенсия по чл. 68, ал. 1 от КСО.

На учителите, които са придобили право на срочна пенсия за ранно пенсиониране от Учителския пенсионен фонд и се пенсионират при условията на чл. 68, ал. 1 и 2 от КСО, се изплащат пенсии за осигурителен стаж и възраст от фонд „Пенсии“ и добавка от Учителския пенсионен фонд в размер 0,33 на сто от пенсията за всеки месец, за който има осигурителна вноска във фонда след навършване на възрастта по чл. 68, ал. 1 от КСО.

На учителите, които имат изискуемия се учителски осигурителен стаж и се пенсионират след навършване на възрастта по чл. 68, ал. 1 от КСО, се изплаща пенсия в пълен размер от Учителския пенсионен фонд до навършване на възрастта по чл. 68, ал. 3 от КСО.

На учителите, получаващи пенсия за осигурителен стаж и възраст по чл. 68, ал. 1, 2 от КСО и добавка от учителския пенсионен фонд, които имат допълнително положен учителски осигурителен стаж след пенсиониране, добавката се увеличава при представяне на данни за допълнително положен учителски осигурителен стаж, съобразно броя на месеците, за които има внесени осигурителни вноски в учителския пенсионен фонд.

Учителски стаж е осигурителният стаж, положен на учителска или възпитателска длъжност в учебни и възпитателни заведения. За учителски стаж се счита и осигурителният стаж на директорите и заместник-директорите на учебни и възпитателни заведения, ако те са изпълнили пълната норма задължителна преподавателска работа.

Учителски стаж е и осигурителният стаж на лицата, заемащи длъжности по списък, утвърден от министъра на образованието и науката, съгласуван с управителя на НОИ, ако отговарят на изискванията за заемане на длъжността „учител“ или „възпитател“, съобразно придобитото образование, професионална квалификация и правоспособност, и са изпълнили пълната норма за задължителна преподавателска работа.

Длъжностите, които са включени в този списък, са следните:

• помощник директор с преподавателска заетост;
• ръководител на филиал в междуучилищен център за трудово-политехническо обучение;
• ръководител на учебно изчислителен кабинет;
• педагогически съветник;
• хореограф;
• корепетитор;
• логопед;
• педагог;
• психолог;
• инструктор по трудово обучение;
• дружинен ръководител;
• преподавател;
• рехабилитатор;
• инструктор по кормилни упражнения;
• учител-методик – от учебната 2010/2011 година;
• възпитател-методик – от учебната 2010/2011 година
• треньор по вид спорт – от 23.04.2018 г.

За учителски стаж се зачита и осигурителният стаж, положен след 1 януари 2007 г. на длъжността „възпитател“ в домовете за деца, лишени от родителска грижа, и осигурителният стаж, положен след 1 януари 2008 г. на длъжността „възпитател“ в останалите специализирани институции за предоставяне на социални услуги за деца или в други места за предоставяне на социални услуги в общността, както и осигурителният стаж, положен след 1 януари 2009 г. на длъжността „педагог“ или „възпитател“ в домовете за медико-социални грижи за деца и в детските ясли.

Социалните услуги предоставяни на деца са регламентирани в Закона за социалните услуги и Правилника за прилагане на Закона за социалните услуги.

Учебни и възпитателни заведения са създадените по реда на отменения Закон за народната просвета, действал до 01.08.2016 г., или по действащия от същата дата Закон за предучилищното и училищното образование.

Каква пенсия ще получа?

Разбира се това е индивидуално и зависи от  коефициента, който ще получим. Той от своя страна зависи от годините, в които сме работили, размера на осигуровките, който сме плащали и каква категория труд сме извършвали. В сайта на НОИ има калкулатор за изчисляване на прогнозна пенсия. Необходимо е да имате ПИК.

Заключение

Със сигурност настоящия пенсионен модел не е адекватно работещ в България. Но какво можем да направим?

Моят съвет е да не разчитаме на държавата. Ако получим пенсия, то тя би била добре дошла като пасивен доход. Но по-добре да помислим колко и кога искаме да се пенсионираме и да си осигурим собствена пенсия или пасивен доход, който да ни финансира старините.

Можете да ползвате финансов консултант например, който да ви помогне в това начинание.

Или да четете литература по темата. Изборът е ваш.

Източници: НАП

Снимки на картите на разпределение на населението:@Terence,@Fosstodon.org in rstads with raishader; @Tailermorganwall.